Gibraltar, ¿fuera de la lista de paraísos fiscales?

Gibraltar podría salir próximamente de la lista de paraísos fiscales del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), después de cumplir con su plan de acción en la lucha contra el lavado de dinero, la financiación del terrorismo y de actividades relacionadas con las armas nucleares, químicas o biológicas, según ha confirmado el presidente del GAFI, Raja Kumar. Su retirada de la lista, no obstante, está sujeta a una inspección in situ.

La inspección in situ es la última fase del proceso antes de que se produzca la retirada de la lista gris, que se abordará en la próxima sesión plenaria del GAFI, prevista para febrero de 2024, según el Gobierno colonial, que afirma que «la noticia será muy bien acogida por la comunidad y es una prueba más de las medidas adoptadas por las autoridades gibraltareñas para satisfacer los parámetros establecidos por este proceso».

El ministro de Justicia, Comercio e Industria de Gibraltar, Nigel Feetham, compareció hace unos días ante el GAFI y dio las «gracias a todas las autoridades que han trabajado incansablemente en este proceso y que siguen apoyándonos en nuestro trabajo para abordar estos puntos de acción y sacar a Gibraltar de la lista gris lo antes posible».

Gibraltar dará la bienvenida a los inspectores del GAFI en los próximos meses para su verificación sobre el terreno y posterior confirmación de su retirada de la lista de paraísos fiscales, en febrero de 2024. «Nos comprometimos totalmente con este proceso y esperamos seguir colaborando con el GAFI a medida que sigamos desarrollando nuestras estrategias en la lucha contra la delincuencia económica», sentenció Feetham.

Todavía paraíso fiscal, según España

Sin embargo, Gibraltar se encuentra aún entre los 24 territorios considerados paraísos fiscales por el Ministerio de Hacienda español, que actualizó a principios de años su lista, de la que sacó a Liechtenstein, Mónaco y otras 12 jurisdicciones, pero al Peñón. El Gobierno de España cataloga a la colonia británica como una jurisdicción no cooperativa por su baja fiscalidad y no intercambiar información tributaria de sus contribuyentes.

En marzo de 2021, entró en vigor en España el acuerdo sobre fiscalidad que firmaron ad referendum dos años antes los Gobiernos español y británico y por el cual el Ejecutivo de Pedro Sánchez borraría de la lista de paraísos fiscales a Gibraltar. Sin embargo, esto aún no se ha cumplido.

Queda por ver si en la próxima actualización de la lista del Ministerio de Hacienda, tras la decisión del GAFI, Gibraltar ya no aparece en ella, y si en la última fase de la negociación del tratado sobre la relación pos-Brexit del Peñón con España y el resto de los Veintisiete se contempla la retirada de la colonia británica del listado de paraísos fiscales español. La Unión Europea ya eliminó a Gibraltar de su relación de jurisdicciones no cooperativas.