Todos los gastos que son deducibles y no conocías

La declaración de la Renta 2024-2025 está a la vuelta de la esquina, y muchos contribuyentes se preguntan cómo pueden optimizar su declaración para reducir la cantidad de impuestos a pagar. Aunque es bien sabido que existen ciertos gastos deducibles como las hipotecas o las donaciones, muchos no conocen todos los gastos que se pueden deducir para hacer su declaración más favorable. En este artículo, te explicamos todos los gastos deducibles en la declaración de la Renta 2024-2025 que tal vez no conocías y que podrían ayudarte a pagar menos impuestos.

Los gastos deducibles son aquellos gastos que la Agencia Tributaria permite restar de los ingresos brutos para reducir la base imponible de un contribuyente. Esto significa que los gastos deducibles disminuyen el total sobre el cual se aplica el impuesto, lo que puede resultar en una menor cantidad de impuestos a pagar.

Sin embargo, no todos los gastos son deducibles. Solo aquellos que están expresamente autorizados por la ley tributaria pueden restarse de tus ingresos en la declaración de la renta. A continuación, te presentamos una lista de gastos deducibles que podrían sorprenderte y que tal vez no sabías que podías deducir.

Gastos por el hogar (reformas y alquiler)

Si trabajas desde casa o tienes una oficina en tu vivienda habitual, puedes deducir una parte de los gastos relacionados con el hogar. Estos gastos deben estar directamente relacionados con tu actividad profesional, y algunos de los más comunes incluyen:

• Parte de los gastos de luz, agua y gas: Si trabajas desde casa, puedes deducir un porcentaje proporcional de los gastos de servicios como electricidad, gas y agua en función de los metros cuadrados destinados a tu actividad profesional.
• Gastos de Internet y teléfono: Los gastos relacionados con el uso de Internet o teléfono para tu trabajo también son deducibles, siempre que puedas justificar que se utilizan para fines profesionales.
• Reformas o mejoras en la vivienda: Si realizas reformas en tu vivienda que están relacionadas con la actividad profesional, como adaptar un espacio para oficina, estos gastos pueden ser deducibles.

Gastos relacionados con el teletrabajo

El teletrabajo ha sido una modalidad en auge, y, si bien es un tema nuevo en la legislación fiscal, la Agencia Tributaria ha autorizado algunos gastos de teletrabajo como deducibles:

• Material de oficina: Los gastos en material de oficina como ordenadores, escritorios, sillas ergonómicas, etc., pueden ser deducibles si son imprescindibles para el desarrollo de tu actividad.
• Software y aplicaciones: Si trabajas desde casa, los gastos en programas informáticos, aplicaciones o herramientas de productividad (como software de gestión, contabilidad o diseño) también pueden ser deducidos.

Gastos de formación y actualización profesional

Los gastos relacionados con tu formación y actualización profesional también son deducibles, especialmente si estos cursos, seminarios o talleres están directamente relacionados con tu actividad económica. Algunos ejemplos incluyen:

• Cursos, másters o posgrados que estén directamente vinculados con tu actividad profesional.
• Libros y material educativo relacionados con tu sector o actividad laboral.
• Suscripciones a revistas especializadas en tu campo de trabajo.

Estos gastos no solo son válidos si eres autónomo, sino también si eres trabajador por cuenta ajena y los gastos están relacionados con tu carrera.

Gastos por donaciones a ONGs

Las donaciones a ONGs y entidades sin ánimo de lucro pueden generar una deducción en tu declaración de la renta. Si has hecho alguna donación durante el año 2024, puedes deducir hasta un 75 % de los primeros 150 euros y hasta un 30 % de las cantidades superiores.

Este incentivo fiscal está diseñado para promover la filantropía y puedes aprovecharlo para reducir tu base imponible si has realizado contribuciones a causas solidarias.

Gastos por cuidado de hijos y dependientes

Si tienes hijos pequeños o familiares dependientes, los gastos relacionados con su cuidado también pueden ser deducibles. Algunas de las deducciones aplicables incluyen:

• Gastos de guarderías o centros infantiles para hijos menores de 3 años. Estos gastos son deducibles hasta un máximo de 1.000 euros por hijo.
• Gastos de atención a personas mayores o dependientes: Si tienes un familiar dependiente y los cuidas en tu hogar, algunos de los gastos relacionados con su atención pueden ser deducibles.

Gastos por movilidad y transporte

Si utilizas tu vehículo para desplazarte al trabajo, ciertos gastos relacionados con el transporte pueden ser deducibles. Algunos ejemplos son:

• Kilometraje: Si eres autónomo o trabajas por cuenta ajena y utilizas tu coche para realizar tareas laborales, puedes deducir los gastos de combustible, peajes y otros relacionados con el transporte.
• Gastos de transporte público: Si utilizas transporte público para desplazarte a tu puesto de trabajo, puedes deducir el coste de los billetes.

Gastos de cuidado de mascotas por trabajo

Este es uno de los gastos más sorprendentes pero deducibles. Si eres autónomo o trabajas desde casa y necesitas contratar a alguien que cuide de tu mascota durante tus horas de trabajo, puedes deducir esos gastos siempre que los puedas justificar como necesarios para el desarrollo de tu actividad.

Deducción por gastos de autónomos y actividades económicas

Si eres autónomo o trabajas por cuenta propia, hay muchos gastos deducibles que puedes aprovechar para reducir tu base imponible, como:

• Cuotas de autónomos
• Seguros de responsabilidad civil
• Gastos en local o material de oficina

Gastos relacionados con la vivienda habitual

Si tienes una hipoteca sobre tu vivienda habitual, los intereses y gastos asociados a ella pueden ser deducibles, aunque esta deducción ha quedado limitada a ciertos supuestos y no está disponible para nuevos adquirentes.